Аттестация и сертификация

Популярные курсы

Поиск

Партнеры

Учебный план Программы Сертифицированный профессиональный налоговый консультант»

Курс 104 часа

«Сертифицированный профессиональный налоговый консультант»

У Ч Е Б Н Ы Й    П Л А Н
Программы профессиональной сертификации «Сертифицированный профессиональный налоговый консультант»

Программа ориентирована на претендентов, имеющих и не имеющих аттестат сертифицированного профессионального бухгалтера

Цель - подготовка к работе специалиста по налоговому консультированию с последующей сдачей экзамена на аттестат по специализации «Сертифицированный профессиональный налоговый консультант».

№ пп Наименование разделов, дисциплин, тем Всего аудиторных часов

1. НАЛОГОВОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ

 16
1.1. Законодательство о налогах и сборах и иные нормативные правовые акты о налогах и сборах.
1.2. Система налогов и сборов в Российской Федерации.
1.3. Налогоплательщики и плательщики сборов, плательщики страховых взносов. Консолидированная группа налогоплательщиков. Налоговые агенты. Представительство в налоговых правоотношениях.
1.4. Налоговые органы. Таможенные органы. Финансовые органы. Ответственность налоговых органов, таможенных органов, их должностных лиц.
1.5. Правила исполнения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов.
1.6. Налоговый контроль. Налоговые проверки.
1.7. Взаимозависимые лица и международные группы компаний. Общие положения о ценах и налогообложении. Налоговый контроль в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами. Соглашение о ценообразовании. Документация по международным группам компаний.
1.8. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

2. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

 32
2.1. Федеральные налоги и сборы
2.1.1. Налог на добавленную стоимость.
2.1.2. Акцизы.
2.1.3. Налог на доходы физических лиц.
2.1.4. Налог на прибыль организаций.
2.1.5. Налог на добычу полезных ископаемых.
2.1.6. Водный налог.
2.1.7. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов.
2.1.8. Государственная пошлина.
2.2. Региональные налоги
2.2.1. Налог на имущество организаций.
2.2.2. Налог на игорный бизнес.
2.2.3. Транспортный налог.
2.3. Местные налоги
2.3.1. Земельный налог.
2.3.2. Налог на имущество физических лиц.
2.4. Специальные налоговые режимы
2.4.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог.
2.4.2. Упрощенная система налогообложения.
2.4.3. Патентная система налогообложения.
2.4.4. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.
2.4.5. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.
2.5. Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования.
2.6. Налогообложение внешнеэкономической деятельности (ВЭД) и таможенные платежи 12
2.6.1. Государственное регулирование ВЭД: содержание, механизм.

2.6.2. Налоговое регулирование прибыли и доходов, имущества иностранных организаций в Российской Федерации.
2.6.3. Понятие таможенных платежей, их виды

2.6.4. Исчисление, порядок и сроки уплаты таможенных пошлин, налогов

2.6.5. Механизмы устранения двойного налогообложения, как главная составляющая налогово-таможенного регулирования в российской и зарубежной практике.

2.7. Управление налоговыми рисками, налоговое планирование, организация  налогового учета, учетная политика для целей налогообложения 12
Консультации по материалам, выданным для самоcтоятельного изучения

3. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

 20
3.1. Основы правового регулирования предпринимательской деятельности.
3.1.1. Система нормативных правовых актов, регулирующих предпринимательскую деятельность.
3.1.2. Юридическая ответственность. Понятие, виды, отраслевые особенности.
3.2. Организационные и правовые формы предпринимательской деятельности.
3.2.1. Правовая организация предпринимательской деятельности.
3.2.2. Правовые формы предпринимательской деятельности.
3.2.3. Объекты гражданского правоотношения. Имущественные права участников предпринимательской деятельности
3.3. Правовые средства предпринимательской деятельности.
3.3.1. Сделки. Недействительные сделки.
3.3.2. Представительство. Доверенность.
3.3.3. Договорные обязательства.
3.3.4. Особенности гражданско-правовой ответственности участников предпринимательской деятельности.
3.4. Специальные виды договоров в предпринимательской деятельности.
3.4.1. Договор купли-продажи и его виды.
3.4.2. Договор аренды и его виды.
3.4.3. Договор подряда и его виды.
3.4.4. Договор возмездного оказания услуг.
3.4.5. Договоры об организации предпринимательской деятельности.
3.5. Осуществление и защита прав участников предпринимательской деятельности.
3.5.1. Способы осуществления и защиты прав участников предпринимательской деятельности.
3.5.2. Сроки осуществления и защиты прав участников предпринимательской деятельности.
3.5.3. Судебная, досудебная и внесудебная защита прав участников предпринимательской деятельности.
3.6. Правовое регулирование трудовых отношений.

Консультации по материалам, выданным для самостоятельного изучения

4. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ

 8
4.1. Показатели и факторы финансово-экономического анализа для целей налогового консультирования
4.2. Анализ налоговых рисков.
4.3. Анализ финансовых результатов с учетом налогообложения.
4.4. Анализ налоговой нагрузки организации.
4.5. Маржинальный анализ и влияние инфляции в оценке вариантов налоговых решений.
4.6. Влияние налогообложения на цену капитала и рыночную стоимость организации.
4.7. Использование дисконтированных показателей в принятии налоговых решений.
4.8. Анализ финансового состояния организации в налоговом консультировании.

Консультации по материалам, выданным для самостоятельного изучения.

5. ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ (Практикум)

 24
5.1. Организационно-методические основы налогового консультирования.
5.2. Налоговое консультирование как правовой процесс.
5.3. Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании. 
5.4. Налоговые проверки, налоговые споры и арбитражная практика.
5.5. Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений..
5.6. Психологические аспекты, влияющие на эффективность налогового консультирования
5.7. Специфика налогового консультирования по различным видам налогов (НДС,НДФЛ, налог на имущество, налог на прибыль и т.п.
5.8. Методика построения и расчета вариантов оптимального налогообложения предприятия (организации). 8

6. ПРЕДЭКЗАМЕНАЦИОННЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ. КВАЛИФИКАЦИОННЫЙ ЭКЗАМЕН.

 4
ВСЕГО: 104


Слушатели, аттестованные НП «ППБА» по системе многоуровневой непрерывной сертификации UCPA и имеющие аттестат по другим специализациям проходят обучение по данной программе в объеме 104 часа.


Поделитесь с друзьями:

Аттестация и сертификация